Preparar los modelos y registrar su presentación

Presentación y registro

Kidual prepara los datos y guarda el seguimiento. Marcar un modelo como presentado no lo envía a la AEAT. Conserva el justificante real y compara el resultado presentado con el que registras aquí.

Consultar lo que se presentó

Al abrir un modelo ves el «Cálculo actual». En «Historial», pulsa «Ver lo presentado» para consultar las casillas y el desglose que se guardaron ese día. También puedes abrir los registros retirados y leer el motivo de la retirada.

«CSV del cálculo actual» descarga la versión que acabas de consultar, con la modalidad elegida. «CSV de lo presentado» descarga la versión guardada en el historial. No sustituyas una por otra al contrastar una declaración. Los registros antiguos que no guardaron el desglose completo lo indican en pantalla.

Si el resultado actual difiere del registrado, aparece un aviso. Antes de corregirlo, revisa con tu gestoría qué declaración corresponde presentar.

Si cambian los datos o se interrumpe la conexión

Si otra persona modifica los datos mientras revisas, Kidual detiene la confirmación. Pulsa «Volver a consultar» y revisa de nuevo el modelo.

Si no llega la respuesta, usa «Recuperar confirmación». Kidual consulta o completa la misma solicitud; no crea una presentación o un pago nuevos por repetir ese botón. Espera a que confirme el resultado antes de iniciar otra operación.

Una consulta fallida retira las cifras anteriores. No significa que el modelo esté a cero ni que no tengas nada que presentar.

Fechas y cuentas

La fecha de presentación debe ser posterior al último día del periodo y no puede ser futura. Un NRC puede haberse pagado antes de presentar la declaración; registra su fecha real, siempre dentro del intervalo admitido. La devolución debe haberse cobrado después de presentar.

La lista de cuentas procede de Tesorería. Si falta tu banco o caja, créalo allí; si falla la consulta, vuelve a intentarlo. Una cuenta archivada no se puede utilizar para registrar otro pago. Registrar un pago en Kidual anota lo que ya ocurrió: no ordena una transferencia.

Comprobar el IVA del periodo

Abre el 303 y busca «Cuadre con el diario». La comparación incluye las subcuentas de IVA. Los saldos iniciales y las liquidaciones de otros modelos no se consideran nuevas facturas.

Si aparece una diferencia, comprueba las facturas, sus fechas y los asientos manuales. Si faltan movimientos de las facturas emitidas, usa «Actualizar desde facturas y cobros» en el diario y vuelve a consultar el modelo. Kidual no registra una liquidación que no cuadre.

Con prorrata, las casillas de cuotas muestran el «IVA deducible» de operaciones corrientes y bienes de inversión; las bases no se reducen. Las rectificativas con IVA aparecen separadas de las ventas ordinarias. Revisa los importes con la documentación que vas a presentar.

Leer las ventas exentas

En el bloque «Informativo» del 303, la casilla 59 recoge las entregas intracomunitarias identificadas como E5; la 60 reúne las causas E2, E3 y E4. Las operaciones del artículo 20, marcadas como E1, aparecen separadas. En el 390, esos grupos se muestran en las casillas 103, 104 y 105.

Por ejemplo, una factura E2 de 100,01 € y su rectificativa de −20 € en el trimestre siguiente dejan 100,01 € en el primer trimestre, −20 € en el segundo y 80,01 € en el año. Se usan los céntimos del documento emitido, sin volver a calcularlos desde el total.

Si aparece «Pendientes» de clasificación, localiza los números de factura del aviso en «Ventas → Facturas» y consulta su causa de exención. Una línea al 0 % puede tener distintos tratamientos; E6 significa otros motivos y no permite deducir por sí sola la casilla correcta. Contrasta el documento con tu gestoría antes de corregirlo. El modelo se puede consultar y exportar, pero no registrar mientras ese tratamiento siga indeterminado.

Si hay operaciones E2 a E5 y el periodo figura como exento sin deducción, revisa el régimen en «IVA del ejercicio». No cambies a régimen general solo para quitar el aviso: cuando conviven actividades distintas puede corresponder prorrata u otro tratamiento. Las excepciones fiscales que no estén identificadas en los documentos necesitan revisión. El porcentaje de deducción sigue siendo el que revisas y guardas; Kidual no lo calcula a partir de estas casillas.

Una compra se anula después de declararla

El gasto conserva su fecha original. Su compensación se recoge en el periodo de la corrección: no desaparece de un trimestre anterior por estar anulado ahora. En el 303, las bases y cuotas que reducen una deducción se muestran con signo negativo en las casillas 40 y 41.

Por ejemplo, una compra de marzo con 21 euros de IVA anulada en junio mantiene esos 21 euros en el primer trimestre y muestra la corrección en el segundo. Revisa la factura rectificativa o el motivo de la corrección con tu gestoría; anular un registro en Kidual no modifica una declaración ya presentada.

La corrección utiliza el porcentaje deducido en el periodo de origen. Si procede de otro año, revisa el porcentaje definitivo de aquel ejercicio; si no está confirmado, Kidual bloquea el registro del modelo hasta aclararlo. El 390 y el desglose trimestral del 347 conservan ambas fechas. Si el documento y su compensación pertenecen al mismo periodo, sus importes se contrarrestan.

Revisar los porcentajes y cerrar el IVA del año

1. Abre «Impuestos → IVA», selecciona el ejercicio y busca «IVA del ejercicio». En la app, toca «Revisar IVA del ejercicio». Necesitas permiso de impuestos para guardar.

2. Comprueba el régimen y los porcentajes provisionales de cada trimestre. Habitualmente se usa el definitivo del año anterior. Si has solicitado un cambio a la AEAT, confirma desde qué fecha resulta aplicable. Esta pantalla admite un porcentaje por trimestre completo; un cambio dentro de un trimestre requiere revisar el tratamiento por fechas con tu gestoría.

3. Cuando haya terminado el año, introduce el porcentaje definitivo que hayas revisado con tu gestoría y explica el criterio. Se indica como porcentaje entero, redondeado al entero superior. Kidual no lo deduce automáticamente de las ventas: hay operaciones que deben excluirse del cálculo.

4. Pulsa «Revisar importes». Verás la deducción anual, el ajuste del cuarto trimestre y el origen de cada importe. «Presentado» utiliza la declaración registrada; «Borrador» usa las operaciones actuales. Confirma los porcentajes cuando hayas cotejado el resumen.

5. Registra primero los trimestres anteriores que tengan compras con IVA. El cuarto trimestre usa sus deducciones registradas para calcular la casilla 44. Si falta una declaración, el porcentaje definitivo o el criterio de una compra de otro ejercicio, Kidual explica qué revisar antes de registrar el cierre.

Guardar porcentajes no modifica los modelos ya presentados ni crea la liquidación del cuarto trimestre. Después abre el 303, revisa sus casillas y sigue el proceso de presentación y registro. Si pierdes la respuesta al guardar, pulsa «Recuperar confirmación» antes de cambiar los datos.

Ejemplo de ajuste del cuarto trimestre

Con 1280 euros de «IVA soportado» en los tres primeros trimestres y un porcentaje provisional del 73 %, se deducen 934,40 euros. Si el porcentaje definitivo es del 56 %, la deducción correcta de esos trimestres es 716,80 euros: la casilla 44 recoge un ajuste de −217,60 euros.

Si el cuarto trimestre tiene otros 160 euros de «IVA soportado», su deducción directa es de 89,60 euros. Al sumar el ajuste, la deducción del trimestre queda en −128 euros. El total del año es 806,40 euros, equivalente al 56 % de los 1440 euros soportados.

Un porcentaje definitivo mayor puede producir un ajuste positivo. Al registrar el 303, la liquidación distingue el IVA no deducible ordinario del ajuste anual. Esta revisión no calcula la prorrata especial ni las regularizaciones plurianuales de bienes de inversión.

Revisar el resumen anual y sus CSV

En el 390, cada trimestre indica «Presentado» si toma las cuotas de un registro completo, o «Borrador» si usa el cálculo actual. Contrasta las presentaciones con sus justificantes. El cálculo anual aplica el porcentaje definitivo y el cuarto trimestre incorpora su ajuste. Si el total no coincide con los trimestres ya registrados, revisa la diferencia antes de registrar el resumen.

El CSV del 390 incluye cada trimestre y una columna de origen: filed corresponde a «Presentado» y draft a «Borrador». Los registros antiguos sin ese dato dejan la columna vacía. El del 347 conserva sus cuatro importes trimestrales y el del 184 desglosa porcentaje, ingresos, gastos, rendimiento y retenciones por socio. El reparto del 184 distribuye los céntimos restantes para que cada columna sume el total.

Deshacer un registro equivocado

«Deshacer» conserva los asientos originales y añade su compensación en las mismas fechas. Si alguna fecha pertenece a un periodo cerrado, reábrelo primero. Si la corrección no puede completarse, no se cambia ninguna parte del registro.

Escribe el motivo, pulsa «Revisar retirada» y confirma el resumen. El registro queda accesible en «Historial». Después de corregir los datos, revisa de nuevo el modelo. Esta operación no retira ni cambia una declaración en la AEAT.

Hacer la revisión desde la app

En «Gestión financiera», abre «Impuestos». Elige «IVA», «Retenciones y certificados», «Otros modelos» o «Calendario fiscal» en el selector «Apartado» y selecciona el ejercicio.

Toca un periodo para abrir sus casillas. En los modelos con desglose puedes buscar por nombre, NIF o periodo y recorrer todas las filas con «Anterior» y «Siguiente». En el 202, comprueba la modalidad antes de descargar o registrar la presentación; si el resultado del 303 es negativo, elige compensación o devolución cuando corresponda.

Para presentar, pagar o retirar un registro, rellena los datos, pulsa «Revisar» y comprueba el resumen antes de «Confirmar». Las fechas se escriben como año-mes-día. Si se pierde la respuesta, usa «Recuperar confirmación».

El historial abre los datos guardados. El botón de descarga indica si vas a guardar el cálculo actual o lo presentado. En «Retenciones y certificados», busca al perceptor para descargar su PDF. En «Calendario fiscal», un plazo de seguros sociales abre las nóminas del mes cuando tienes permiso para consultarlas.

Calendario fiscal

Usa el calendario para organizar el trabajo y consulta el plazo vigente antes de presentar, especialmente cuando domicilies el pago.